DOSSIER PERMANENT
QUESTIONNAIRE SIMPLIFIE
| Secteur d’activité de l’entité |
| - domaine |
| - produits |
| - organisation de l’activité |
| - particularités |
| - concurrence |
| - part de marché et situation du marché |
| - perspectives |
| - facteurs externes |
| - principaux clients |
| - principaux fournisseurs |
| - liens de sous-traitance |
| Collecte documentaire :¨ brochure commerciale
¨ monographie du secteur ¨ articles, diverses documentations |
| Appartenance à un groupe |
| - position dans le groupe |
| - société mère |
| - filiales |
| - consolidation |
| Collecte documentaire :¨ organigramme du groupe
¨ règles de consolidation ¨ listes des filiales et participations |
| Organisation |
| - implantation |
| - structure interne |
| - conseils externes |
| - service d’audit interne et/ou organes de contrôle externes |
| Collecte documentaire :¨ organigramme fonctionnel
¨ liste et coordonnées des conseils (dont prédécesseur éventuellement) |
| Données juridiques |
| - forme sociale |
| - entité cotée |
| - composition du capital (principaux associés) |
| - direction |
| - historique |
| - particularités |
| Collecte documentaire :¨ statuts et principaux contrats
¨ liste des dirigeants et état de leurs autres fonctions |
| Données fiscales |
| - régimes fiscaux |
| - particularités |
| - existence de redressements |
| Collecte documentaire :¨ documentation fiscale spécifique s’il y a lieu
¨ dernier redressement fiscal |
| Données sociales |
| - régimes sociaux |
| - particularité |
| - conflits sociaux |
| - mode de rémunération des dirigeants |
| Collecte documentaire :¨ documentation spécifique s’il en existe
¨ dernier redressement social |
| Données comptables |
| - mode de gestion comptable |
| - mode de gestion budgétaire |
| - organisation comptable |
| - particularités |
| - calendrier d’arrêté comptable |
| - partenaires financiers |
| - politique de financement et endettement |
| - règles d’inventaire |
| Collecte documentaire :¨ documentation spécifique s’il en existe
¨ organigramme des services comptables et financiers ¨ derniers états de synthèse (+ rapport de l’auditeur), dernier budget |
| Support informatique |
| - fonctions informatisées |
| - fonctions externalisées |
| - existence de procédures et de documentation |
| - interlocuteurs informatiques (interne et/ou externe) |
| Acceptation et maintien de la mission |
| - liens directs ou indirects avec l’entité, existence de conflits d’intérêts |
| - respect des règles d’indépendance et d’incompatibilité |
| - appréciation des compétences du cabinet |
