Archivage

Archivage

OBJECTIF :

S’assurer que le dossier annuel est complet avant archivage

 

VERIFICATIONS : oui non n /A
ü  Questionnaire d’acceptation ou du maintien de la mission.

ü  Lettre de mission (NEP 210), planning d’intervention

ü  Prise de connaissance générale

ü  Analyse du contrôle interne

ü  Plan de mission visé par signataire (NEP 300)

ü  Demande de dérogation et dérogation.

ü  Dépouillement et conclusions des confirmations directes

ü  Feuilles de travail avec objectifs des contrôles et programme de travail visées par le signataire

ü  Synthèses par cycle.

ü  Questionnaire sur la continuité d’exploitation

ü  Copie des documents adressés aux associés

ü  Questionnaire de vérifications spécifiques.

ü  Convocations CA et AG en LRAR

ü  Feuille de travail si révélation des faits délictueux

ü  Déclarations de la direction (NEP 580)

ü  Synthèse générale avec incidence des ajustements

ü  Cohérence synthèse générale et opinion émise dans RG

ü  Rapports et comptes annuels annexés

ü  Liste des points en suspens à suivre en N+1

ü  Déclaration d’activité

ü  Note d’honoraires

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